Fonder
Avsnittet fonder omfattar de fonder som i bokföringen utgör självständiga balansräkningsenheter. Helsingfors stad har fem sådana fonder: Bostadsproduktionsfonden, Fonden för idrotts- och friluftsanläggningar, Försäkringsfonden, Innovationsfonden och Delaktighetsfonden.
Bostadsproduktionsfonden
Syftet med fonden är att säkerställa den egna finansieringen för ny bostadsproduktion i form av bolag som kommer i stadens ägo, för ombyggnad och för servicelokaler som är fast anknutna till bostadsproduktionen, och därtill att hantera byggherreriskerna vid stadens egen bostadsproduktion och att finansiera utvecklings- och försöksbyggnadsverksamhet inom bostadsproduktionen. Till fonden överförs årligen det belopp som utgör räkenskapsperiodens resultat för fonden i anslutning till bokslutet. Fonden sammanslogs 1.1.2013 med Bostadslånefonden.
Fonden för idrotts- och friluftsanläggningar
Fonden har till syfte att underlätta finansieringen av idrotts- och friluftsanläggningar som ska byggas i Helsingfors stad. Till fonden överförs årligen det belopp som utgör räkenskapsperiodens resultat för fonden.
Försäkringsfonden
Fonden har till syfte att omvandla skaderisken för stadens oförsäkrade egendom och utomstående tillhörig oförsäkrad egendom i stadens besittning till jämna årliga kostnader. Till fonden överförs årligen i samband med bokslutet det belopp som utgör fondens över- eller underskott.
Innovationsfonden
Syftet med fonden är att kunskapsbasen ska stärkas i Helsingfors i samråd med högskolorna och näringslivet. Till fonden överförs årligen det belopp som utgör räkenskapsperiodens resultat för fonden i anslutning till bokslutet. Fondmedlen används för finansiering av investeringsprojekt och andra projekt som är i överensstämmelse med syftet och som skapar en näringsbas för framtiden. Projekten kan genomföras av staden ensam eller tillsammans med andra parter.
Delaktighetsfonden
Syftet med delaktighetsfonden är att främja en jämlik stad genom att skapa ekonomiska förutsättningar för att invånare och samfund i Helsingfors ska kunna genomföra föreslagna projekt. Till fonden överförs de medel som stadsfullmäktige separat fattat beslut om och de används för finansiering av investeringar, projekt eller utgifter för medborgarbudgetering vilka stämmer överens med syftet och som baserar sig på ett separat beslut av stadsfullmäktige eller stadsstyrelsen. De kan genomföras av staden ensam eller tillsammans med andra parter.
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Omsättning | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 | |
| Övriga verksamhetsintäkter | 201 | ||||
| Material, förnödenheter och varor | −104 | −881 | |||
| Köp av tjänster | −1 713 | −3 684 | −2 765 | −2 765 | −2 765 |
| Personalkostnader | −593 | ||||
| Övriga utgifter | −2 982 | −3 216 | −7 755 | −7 634 | −7 634 |
| Kostnader | −5 392 | −7 781 | −10 520 | −10 399 | −10 399 |
| Avskrivningar | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −5 191 | −5 290 | −7 890 | −7 547 | −7 348 |
| Finansiella intäkter | 4 739 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Övriga ränteutgifter | −55 | ||||
| Förändring av fonder | 506 | −700 | |||
| Räkenskapsperiodens överskott (underskott) | −3 481 | −5 242 | −4 869 | −4 714 |
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från verksamheten | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −5 191 | −5 290 | −7 890 | −7 547 | −7 348 |
| Ränteinkomster | 2 405 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Övriga finansieringsinkomster | 2 334 | ||||
| Övriga finansieringsutgifter | −55 | ||||
| Investeringsutgifter | −1 697 | −745 | −1 679 | −1 679 | −1 679 |
| Kassaflöde från verksamheten och investerningar | −2 203 | −3 526 | −6 921 | −6 548 | −6 393 |
| Kassaflöde från finansiering | |||||
| Ökningar i lånefordringar | −25 769 | −69 800 | −28 000 | −25 000 | −25 000 |
| Minskningar i lånefordringar | 9 134 | 10 252 | 11 488 | 11 340 | 11 047 |
| Förändring i grundkapitalet | 60 704 | ||||
| Övriga förändringar i likviditeten | −41 866 | ||||
| Kassaflöde från finansieringen | 2 203 | −59 548 | −16 512 | −13 660 | −13 953 |
| Effekt på likviditeten | −63 074 | −23 433 | −20 208 | −20 346 |
Resultaträkning och finansieringskalkyl för bostadsproduktionsfonden
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Övriga verksamhetsintäkter | 201 | ||||
| Material, förnödenheter och varor | 0 | ||||
| Köp av tjänster | −439 | −684 | |||
| Personalkostnader | |||||
| Övriga utgifter | −780 | −216 | |||
| Kostnader | −1 219 | −900 | |||
| Avskrivningar | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −1 018 | −900 | |||
| Finansiella intäkter | 2 426 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Övriga ränteutgifter | −55 | ||||
| Ersättning på grundkapitalet | |||||
| Exrtaordinärä poster | |||||
| Förändring av fonder | −1 354 | −700 | |||
| Räkenskapsperiodens överskott (underskott) | 909 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från verksamheten | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −1 018 | −900 | |||
| Finansiella intäkter och kostnader | |||||
| Ränteinkomster | 2 405 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Övriga finansieringsinkomster | 21 | ||||
| Övriga finansieringsutgifter | −55 | ||||
| Kassaflöde från verksamheten och investerningar | 1 354 | 1 609 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Kassaflöde från finansiering | |||||
| Förändringar i utlåningen | |||||
| Ökningar i lånefordringar | −18 535 | −17 500 | −10 000 | −10 000 | −10 000 |
| Minskningar i lånefordringar | 2 706 | 2 775 | 2 804 | 2 943 | 2 965 |
| Förändring i grundkapitalet | 704 | ||||
| Övriga förändringar i likviditeten | 13 772 | ||||
| Kassaflöde från finansieringen | −1 354 | −14 725 | −7 196 | −7 057 | −7 035 |
| Effekt på likviditeten | −13 116 | −4 548 | −4 379 | −4 401 |
Resultaträkning och finansieringskalkyl för fonden för idrotts- och friluftsanläggningar
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Omsättning | |||||
| Kostnader | |||||
| Avskrivningar | |||||
| Finansiella intäkter | 1 | ||||
| Finansiella kostnader | |||||
| Förändring av fonder | −1 | ||||
| Räkenskapsperiodens överskott (underskott) |
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från verksamheten | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | |||||
| Avskrivningar | |||||
| Ränteinkomster | 0 | ||||
| Övriga finansieringsinkomster | 1 | ||||
| Kassaflöde från verksamheten och investerningar | 1 | ||||
| Kassaflöde från finansiering | |||||
| Förändringar i utlåningen | |||||
| Ökningar i lånefordringar | −7 234 | −52 300 | −18 000 | −15 000 | −15 000 |
| Minskningar i lånefordringa | 6 428 | 7 477 | 8 684 | 8 397 | 8 082 |
| Förändring i grundkapitalet | 60 000 | ||||
| Övriga förändringar i likvid | −59 195 | ||||
| Kassaflöde från finansiering | −1 | −44 823 | −9 316 | −6 603 | −6 918 |
| Effekt på likviditeten | −44 823 | −9 316 | −6 603 | −6 918 |
Resultaträkning och finansieringsskalkyl för försäkningsfonden
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Omsättning | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 | |
| Övriga utgifter | −746 | ||||
| Kostnader | −746 | ||||
| Rörelseöverskott/underskott | −746 | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| Finansiella intäkter | 2 312 | ||||
| Förändring av fonder | −1 566 | ||||
| Räkenskapsperiodens överskott (underskott) | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från verksamheten | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −746 | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| Övriga finansieringsinkomster | 2 312 | ||||
| Kassaflöde från verksamheten och investerningar | 1 566 | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| Övriga förändringar i likviditeten | −1 566 | ||||
| Kassaflöde från finansieringen | −1 566 | ||||
| Effekt på likviditeten | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
Resultaträkning och finansieringskalkyl för innovationsfonden
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Övriga verksamhetsintäkter | |||||
| Material, förnödenheter och varor | 0 | ||||
| Köp av tjänster | −836 | −3 000 | −2 765 | −2 765 | −2 765 |
| Personalkostnader | −419 | ||||
| Övriga utgifter | −1 456 | −3 000 | −3 235 | −3 235 | −3 235 |
| Kostnader | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Avskrivningar | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Förändring av fonder | 2 711 | ||||
| Räkenskapsperiodens överskott (underskott) | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från verksamheten | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Kassaflöde från verksamhetens och investerningar | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Övriga förändringar i likviditeten | 2 711 | ||||
| Kassaflöde från finansieringen | 2 711 | ||||
| Effekt på likviditeten | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
Åren 2022–2024 beräknas ca 6 miljoner euro av medlen i innovationsfonden bli använda årligen. I enlighet med stadsstrategin är det ändamålsenligt att i allt högre grad genomföra tidsbestämda utvecklings‑, innovations- och näringslivsprojekt tillsammans med företag och andra partner.
Resultaträkning och finansieringskalkyl för delaktighetsfonden
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Omsättning | |||||
| Övriga verksamhetsintäkter | |||||
| Material, förnödenheter och varor | −104 | −881 | |||
| Köp av tjänster | −438 | ||||
| Personalkostnader | −175 | ||||
| Övriga utgifter | 0 | −4 520 | −4 399 | −4 399 | |
| Kostnader | −716 | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| Avskrivningar | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −716 | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| Förändring av fonder | 716 | ||||
| Räkenskapsperiodens överskott (underskott) | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| 1 000 € | Förbrukning 2020 | Prognos 2021 | Budget 2022 | Ekonomi- plan 2023 | Ekonomi- plan 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från verksamheten | |||||
| Rörelseöverskott/underskott | −716 | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| Avskrivningar | |||||
| Investeringsutgifter | −1 697 | −745 | −1 679 | −1 679 | −1 679 |
| Kassaflöde från verksamheten och investeringar | −2 413 | −1 626 | −6 199 | −6 078 | −6 078 |
| Övriga förändringar i likviditeten | 2 413 | ||||
| Kassaflöde från finansieringen | 2 413 | ||||
| Effekt på likviditeten | −1 626 | −6 199 | −6 078 | −6 078 |
Från delaktighetsfonden redovisas 6,2 mn euro för medborgarbudgetering till investerings-, löne- och driftsekonomiutgifterna utifrån stadsbornas förslag och röstningsresultatet. För verkställande av delaktighetsmodellen löne- och driftsekonomiutgifter på 1,1 mn euro till stadskansliets anslag.