6. Helsingforskoncernens dottersamman slutningar och koncernstyrning
Helsingforskoncernens dottersamman slutningar och koncernstyrning
Stadskoncernen är en ägande- och förvaltningsstruktur vars ändamål är att möjliggöra sådan samordning och sådant samarbete mellan de därtill hörande enheterna som gagnar invånarna och staden som område. Staden som modersammanslutning är ansvarig när det gäller att styra stadens utveckling och bestämma vilka tjänster staden ska tillhandahålla. Stadskoncernen leds och utvecklas totalekonomiskt och som en helhet bestående av staden och av de sammanslutningar där staden har bestämmande inflytande. Helsingfors stadskoncern bildas av Helsingfors stad och av de sammanslutningar och stiftelser där staden har bestämmande inflytande. Helsingfors stad hade i sin direkta ägo 78 dotterbolag och bestämmande inflytande i 11 dotterstiftelser 9.8.2021. Staden äger största delen av dessa dotterbolag till hundra procent. Sammanslutningarna och stiftelserna inom stadskoncernen är förtecknade i en bilaga.
Utgångspunkten för stadens ägarpolitik är stadens strategiprogram, koncerndirektivet, de enskilda dottersammanslutningarnas ägarstrategier och de övriga beslut som gäller ägarpolitiken. Stadens ägarpolitik är så öppen och aktiv verksamhet som möjligt, där konsekventa och förutsägbara lösningar eftersträvas. Avsikten med ägarpolitiken är att ansluta sammanslutningar som hör till koncernen till en del av stadens strategiska ledarskap och verksamhet och att säkra att de uppställda målen fullföljs effektivt.
I enlighet med koncerndirektivet är stadens ägarskap till naturen strategiskt så att det åstadkommer ekonomisk och/eller funktionell nytta på lång sikt. De nya ägarstrategierna för enskilda dottersammanslutningar beskriver också hur staden som ägare förbinder sig vid dottersammanslutningarnas utvecklingsmål och andra riktlinjer på medellång sikt, vilket stöder långsiktigheten och förutsägbarheten i ägarskapet. Stadsstyrelsen beslutade 22.3.2021 och 12.4.2021 om ägarpolitiska riktlinjer för dottersammanslutningarna.
I ägarstrategierna för de enskilda dottersammanslutningarna dras det upp riktlinjer som hänför sig till ägandet, den strategiska viljan och styrelsen i fråga om varje dottersammanslutning eller underkoncern som de bildar. Målet med dessa riktlinjer är att bidra till att stödja en positiv utveckling av det ägarvärde som staden får av att äga sammanslutningen. Ägarstrategiernas tidsperspektiv är ungefär fem till sju år och de uppdateras i fortsättningen åtminstone varje stadsstrategiperiod eller i enskilda fall alltid efter behov, exempelvis med anledning av betydande förändringar i verksamhetsförutsättningarna.
Enligt koncerndirektivet hör ägande inte till stadens grunduppgifter utan utgångspunkten är att det stöder och betjänar ordnandet av tjänster, stadens ekonomi eller stadens samhälleliga mål i övrigt. Stadens ägande i sammanslutningar ska ha ett syfte och mål som baserar sig på stadens strategi. En riktlinje som är central med avseende på ägandet och som ska ingå i ägarstrategierna är fortfarande om stadens ägande ska bibehållas oförändrat eller om det är meningen att göra ändringar i det. Dessutom bestäms bland annat sammanslutningens syfte och uppgift, dess betydelse för staden och dess portföljindelning, dvs. tillhörighet till gruppen dottersammanslutningar som arbetar på marknadsvillkor eller andra dottersammanslutningar.
I och med ägarstrategierna slopas den separata årliga processen med att ställa upp budgetmål. Målen i ägarstrategierna är långsiktigare och kopplas bättre till stadsstrategin än de nuvarande målen, som årligen ställs upp separat.
Hur bolagen stegvis framskrider mot målen angivna i ägarstrategierna och/eller den med målen önskade utvecklingsriktningen följs regelbundet upp som en del av dottersammanslutningarnas rapportering och övriga uppföljning. Resultaten rapporteras till koncernsektionen åtminstone i samband med sammanslutningsrapporterna 1–2 gånger om året. Om mätarna visar att utvecklingen vid någon dottersammanslutning inte följer målen, tas saken vid behov upp med koncernstyrningens medel. Målen som anger utvecklingstrenden kan också vid behov preciseras årligen genom att det för sammanslutningarna bestäms gränsvärden för mätarna enligt ägarstrategin.
Behovet att uppdatera ägarstrategierna och de viktigaste målen och mätarna fastställda i dem granskas i fortsättningen åtminstone varje stadsstrategiperiod. I enlighet med koncerndirektivet beslutar stadsstyrelsen om ägarstrategierna på framställning av koncernsektionen.
Bolagen och stiftelserna inom stadskoncernen används för att komplettera stadens tjänsteproduktion och för att sköta vissa andra uppgifter inom koncernen. Staden producerar tjänster i form av dottersammanslutningar bl.a. på följande områden: näringsliv, energi, personal, fastigheter, kultur, idrott, undervisning, parkering, socialväsendet och hälsovårdsväsendet. Sammanslutningar som främjar områdets livskraft är bl.a. utvecklings- och marknadsföringsbolagen. Staden har i de dottersammanslutningar som utför dess uppdrag i första hand egna mål för den offentliga servicen, även om det allmänna målet är att verksamheten ska vara kostnadseffektiv och ekonomiskt lönsam.
De viktigaste dottersammanslutningarna med tanke på stadskoncernens ekonomi är Helen Ab/Helen-koncernen, Helsingfors stads bostäder Ab och Helsingfors Hamn Ab/koncernen Helsingfors Hamn. Med avvikelse från de övriga bolagen ovan fungerar Helsingfors stads bostäder Ab enligt självkostnadsprincipen och eftersträvar ingen vinst.
Ett av stadens mål med anknytning till utdelningen i fråga om de viktigaste av stadens dottersammanslutningar som verkar på marknadsvillkor är att bolagen under planperioden ska betala ungefär hälften av sitt resultat i form av dividender. Staden beräknas år 2022 få sammanlagt ca 43 miljoner euro i dividender för sitt aktieinnehav. Målet för dividender som betalas har specificerats i de funktionella mål som ställts för dottersammanslutningarna. År 2021 uppgår dividendinkomsterna till sammanlagt ca 85 miljoner euro.
Helsingfors stad har i budgeten 2022 reserverat anslag för understöd till följande dottersammanslutningar:
Stiftelsen Helsingfors stads 450-årskonstnärshus sr, Stiftelsen för Helsingforsnejdens sommaruniversitet sr, Helsingfors teaterstiftelse sr, Helsinki Stadion Oy, Isbanestiftelsen sr, Stiftelsen för Högholmens djurgård sr, Mäkelänrinteen Uintikeskus Oy, Huvudstadsregionens Återanvändningscentral Ab, Stadion-stiftelsen sr, UMO Stiftelsen sr, Urheiluhallit Oy och Vuosaaren Urheilutalo Oy. Understöden har specificerats i bilaga 1. I anslaget Betalningsandelar, ersättningar och medlemsavgifter, till stadskansliets disposition, ingår dessutom reserveringar för andelarna till Forum Virium Helsinki Oy, Helsinki Partners Ab, Helsingfors evenemangsstiftelse sr och Helsingforsleden Ab för finansieringskostnader och för understöd i anslutning till genomförandet av stadens näringspolitik och evenemangsproduktion till sammanslutningar och stiftelser som hör till stadskoncernen
Resultatmål för dottersammanslutningarna
I budgeten anges mål och mätare för enskilda dottersammanslutningar i enlighet med ägarstrategierna, närmare bestämt för de dottersammanslutningar som får understöd av staden eller som i övrigt är mest centrala.
| Sammanslutning | Mål | Mätare |
| Finlandia-talo Oy | Stadens attraktivitet | Användningsgrad eller försäljning per m² |
| Antalet besökare/år | ||
| Avkastning på investerat kapital | Tre års medelvärde minst 15 % efter ombyggnaden | |
| Kund- och besökarorientering | Kund- och besökarnöjdhet | |
| Resultat och effektivitet | Äffärsresultat/årsverke | |
| Genomförande av programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Ekokompassen eller motsvarande och eneriförbrukning/besökare/år | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgrad minst 30 % | |
| Forum Virium Helsinki Oy | Verksamhetens genomslagskraft | Mätare för genomslagskraft |
| Kunnig personal | Regelbunden arbetshälsoenkät för personalen | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare som fastställs i kolneutralitetsprogrammet | |
| Tillräcklig likviditet | Quick ratio 0,5 | |
| Helsingin Asumisoikeus Oy | Ekonomisk och effektiv förvaltning av fastighetsegendomen | Vederlagsutveckling Underhållskostnader (€/m²) Investeringar i förhållande till avskrivningar |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare som fastställs i kolneutralitetsprogrammet | |
| Kundorientering | Regelbunden kundnöjdhetsenkät | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgrad minst 10 % | |
| Helsingin kaupungin asunnot Oy | Ekonomisk och effektiv förvaltning av fastighetsegendomen | Bolagets hyresnivå hålls skälig, på så sätt att skillanden mellan bolagets genomsnittliga hyra och Statistikcentralens marknadshyra i Helsingfors är minst 40 % Underhållskostnader (€/m²) Investeringar i förhållande till avskrivningar |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare som fastställs i kolneutralitetsprogrammet | |
| Kundorientering | Regelbunden enkät om invånarnöjdhet | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgrad minst 10 % | |
| Helsingin Satama Oy | Områdesekonomiska konsekvenser | Hamnens ekonomiska och sysselsättningsmässiga helhetseffekt |
| Avkastning på investerat kapital | Tre års medelvärde minst 4 % (exkl. 2020) | |
| Resultat och effektivitet | Affärsresultat/årsverken | |
| Genomförande av programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Kolneutralitet i den egna verksamheten 2035 | |
| Hamnområdets CO2-utsläpp minskar med minst 30 % före 2035 | ||
| Kundorientering | Kund-/turistupplevelse och -nöjdhet | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgrad minst 40 % | |
| Helsingin Seniorisäätiö sr | Kundorientering | Regelbunden enkät om kundnöjdhet Effektiva metoder för utvärdering av kvaliteten i vård- och rehabilitetstjänsterna |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Utfall av vårddagar / omsättning | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgrad minst 35 % | |
| Helsingin tapahtumasäätiö sr | Öka stadens attraktivitet | Utveckling av publikarbetet |
| Kundorientering | Regelbunden enkät om besökarnöjdhet | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Tillräcklig soliditet | Självfinansieringsandel | |
| Helsingin teatterisäätiö sr | Ökande av stadens attraktivitet | Antal besökare/år |
| Utveckling av publikarbetet | ||
| Kundorientering | Regelbunden enkät om kundnöjdheten | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Ökning av självfinansieringsandelen | Självfinansieringsandel | |
| Jääkenttäsäätiö sr | Helsingin kaupungin liikkumisohjelman edistäminen | Liikkumisohjelman tavoitteiden toteuttaminen Jäänkäyttöaste |
| Kundorientering | Säännöllinen asiakas- ja henkilöstötyytyväisyyskysely | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Omsättning/årsverke | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 30 % | |
| Kiinteistö Oy Auroranlinna | Ekonomisk och effektiv förvaltning av fastighetsegendomen | Hyresutvecklingen Underhållskostnader (€/m²)Investering i förhållande till avskrivningar |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kundorientering | Regelbunden enkät om invånarnöjdhet | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 20 % | |
| Kiinteistö Oy Helsingin Toimitilat | Bevarande av värdet på egendomen | Investering i förhållande till avskrivningar |
| Kundorientering | Regelbunden enkä tom nöjdhet bland hyresgäster och användare | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Fastigheternas underhållskostnader €/m² | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgrad minst 35 % | |
| Värdering av utvecklingen av bolagets förvaltning | Utredning om att koncentrera förvaltningen av stadskoncernens verksamhetslokaler i bolagsform och skollånesystemets skolhusbolag till bolaget har utförts | |
| Kiinteistö Oy Kaapelitalo | Lokalernas uthyrningsgrad | Uthyrningsgrad minst 95 % |
| Resultat och effektivitet | Tre års medelvärde minst 5 % (Exkl. 2020) Driftsbidrag/årsverke | |
| Genomförande av programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Ekokompassen | |
| Kund- och besökarorientering | Nöjdhet bland hyresgäster och användare | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 40 % (exkl. avskrivningar från Dansens hus) | |
| Korkeasaaren eläintarhan säätiö sr | Ökande av stadens attraktivitet | Antal besökare/år Utveckling av publikarbete |
| Kundorientering | Kund- och personalnöjdhet | |
| Hiilineutraali Korkeasaari -ohjelman toteuttaminen | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Effektivitet i skyddsarbetet | Resurser som använts för skyddsarbete och antal arter som skyddas | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 35 % | |
| Självfinansieringsandel | ||
| MetropoliLab Oy | Uppfyllelse av beredskapsskyldigheten | Rapportering av uppfyllelsen av beredskapsskyldigheten |
| Avkastning på investerat kapital | Tre års medelvärde minst 10 % | |
| Resultat och effektivitet | Affärsresultat/årsverke | |
| Utvidgning av kundunderlaget | Antal kunder Omsättning | |
| Genomförande av programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Ekokompassen | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 40 % | |
| Mäkelänrinteen Uintikeskus Oy | Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram | Genomförande av målen i motions- och rörlighetsprogrammet |
| Kundorientering | Regelbunden enkä tom kund- och personalnöjdheten | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Omsättning/årsverke | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 30 % | |
| Niemikotisäätiö sr | Kundorientering | Kundkännedom och -nöjdhet Effektiva utvärderingsmetoder för vårdbehov och –kvalitet |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Omsättning/årsverke | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 35 % | |
| Oulunkylän kuntoutuskeskus sr | Kundorientering | -Säännöllinen asiakastyytyväisyyskysely-Tehokkaat hoito- ja kuntoutuspalvelujen laadun arviointimenetelmät |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Toteutuneet hoitopäivät / liikevaihto | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 30 % | |
| Palmia Oy | Avkastning på investerat kapital | Tre års medelvärde minst 10 % (exkl. 2020) |
| Resultat och effektivitet | Affärsresultat/årsverke | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 20 % | |
| kundorientering | Kundnöjdhet | |
| Genomförande av programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Mängden matsvinn | |
| Kemikaliebelastning och energiförbrukning | ||
| Ansvarsfullhet som arbetsgivare | Personalnöjdhet | |
| Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy | Kundorientering | Antal stamkunder Antal kundkontakter Nettorekommendationstalet (NPS) |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Utveckling av positiv fortsättningsväg för personer i arbetsträning | Antal delexamen Ändringar i andelen positiva fortsättningsvägar | |
| Mångsidiga tjänster och utnyttjande av digitaliseringen | Omsättning som kommer genom webbutiken | |
| Tillgänglighet | ||
| Seure Henkilöstöpalvelut Oy | Kundorientering | Regelbunden kundnöjdhetsenkät Beställningarnas uppfyllelsegrad |
| Konkurrenskraft | Konkurrenskraft i förhållande till kontrollgrupper | |
| Ansvarsfullt arbetsgivarskap | Regelbunden enkät om nöjdheten bland personal och behovsanställda | |
| Kostnadseffektivitet | Liikevaihto / henkilötyövuosi | |
| Stadion-säätiö sr | Ökande av stadens attraktivitet | Antal storevenemang Besökare/år Mätning av synligheten av Olympiastadion |
| Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram | Genomförande av målen i Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram | |
| Kundorientering | Regelbunden enkä tom kund- och besökarnöjdheten | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Högklassig och kostnadseffektiv verksamhet | Lokalernas uthyrningsgrad Omsättning/årsverke | |
| UMO-säätiö sr | Ökande av stadens attraktivitet | Antal besökare/år Utveckling av samarbetet |
| Kundorientering | Kundnöjdhet | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Ökning av självfinansieringsandelen | Självfinansieringsandel | |
| Urheiluhallit Oy | Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram | Genomförande av målen i Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram |
| Kundorientering | Regelbunden enkä tom kund- och personalnöjdheten | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Omsättning/årsverke | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 30 % | |
| Vuosaaren Urheilutalo Oy | Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram | Genomförande av målen i Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram |
| Kundorientering | Regelbunden enkä tom kund- och personalnöjdheten | |
| Genomförande av kolneutralitetsplan som stöder målen i programmet Kolneutralt Helsingfors 2035 | Uppföljning av mätare i kolneutralitetsplanen | |
| Kostnadseffektivitet | Omsättning/årsverke | |
| Tillräcklig soliditet | Soliditetsgraden minst 30 % |
I fråga om Helen Ab är ägarstrategin under beredning.
*)det rapporteras separat för stadsfullmäktige om målet inte nås
**)det rapporteras separat för koncernsektionen hur målen nåtts