6. Helsinki-konsernin tytäryhteisöt ja konserniohjaus
Helsinki-konsernin tytäryhteisöt ja konserniohjaus
Kaupunkikonserni on omistus- ja hallintorakenne, jonka tarkoituksena on mahdollistaa siihen kuuluvien yksiköiden välinen yhteistyö, josta koituu hyötyä kaupungin asukkaille ja alueelle. Kaupunki emoyhteisönä vastaa kehityksen ohjaamisesta sekä järjestettävien palvelujen määrittelystä. Kaupunkikonsernia johdetaan ja kehitetään kaupungin ja sen määräysvallassa olevien yhteisöjen muodostamana kokonaisuutena kokonaistaloudellisesti. Helsingin kaupunkikonsernin muodostavat Helsingin kaupunki ja ne yhteisöt sekä säätiöt, joissa kaupungilla on määräysvalta. Helsingin kaupungilla oli suorassa omistuksessaan 78 tytäryhtiötä ja määräysvallassaan 11 tytärsäätiötä per 9.8.2021. Suurin osa tytäryhtiöistä on kaupungin sataprosenttisesti omistamia. Kaupunkikonserniin kuuluvat yhteisöt ja säätiöt on lueteltu liitteessä.
Kaupungin omistajapolitiikan lähtökohtana on kaupunkistrategia, konserniohje, tytäryhteisökohtaiset omistajastrategiat ja muut omistajapolitiikkaa koskevat päätökset. Kaupungin omistajapolitiikka on mahdollisimman avointa ja aktiivista toimintaa, jossa pyritään johdonmukaisiin ja ennustettaviin ratkaisuihin. Omistajapolitiikan tarkoituksena on liittää konserniin kuuluvat yhteisöt osaksi kaupungin strategista johtamista ja toimintaa sekä varmistaa asetettujen tavoitteiden tehokas toteuttaminen.
Konserniohjeen mukaisesti kaupungin omistajuus on luonteeltaan strategista siten, että sillä saadaan aikaan taloudellista ja/tai toiminnallista hyötyä pitkällä aikavälillä. Uudet tytäryhteisökohtaiset omistajastrategiat kuvastavat myös kaupungin omaa sitoutumista omistajana tytäryhteisöille asetettaviin keskipitkän aikavälin kehittämistavoitteisiin ym. linjauksiin, mikä tukee pitkäjänteisyyttä ja ennustettavuutta omistajuudessa. Kaupunginhallitus päätti tytäryhteisöjä koskevista omistajapoliittisista linjauksista 22.3.2021 ja 12.4.2021.
Tytäryhteisökohtaisissa omistajastrategioissa tehdään omistukseen, strategiseen tahtotilaan sekä hallitukseen liittyviä linjauksia kunkin tytäryhteisön tai niiden muodostaman alikonsernin osalta. Näiden linjausten tavoitteena on osaltaan tukea kaupungille yhteisön omistamisesta muodostuvan omistaja-arvon positiivista kehittymistä. Omistajastrategioiden aikaperspektiivi on noin viidestä seitsemään vuotta ja niitä päivitetään jatkossa vähintään kaupunkistrategiakausittain tai yksittäistapauksessa aina tarpeen mukaan esimerkiksi toimintaympäristön merkittävien muutosten johdosta.
Konserniohjeen mukaisesti omistaminen ei ole kaupungin perustehtävä vaan sen tulee lähtökohtaisesti tukea ja palvella palvelujen järjestämistä, kaupungin taloutta tai muuten kaupungin yhteiskunnallisia tavoitteita. Kaupungin omistuksella yhteisöissä tulee olla kaupungin strategiaan perustuva tarkoitus ja tavoite. Näin ollen omistuksen osalta keskeinen omistajastrategioissa linjattava asia on edelleen se, säilytetäänkö kaupungin omistus entisellään vai onko siihen tarkoitus tehdä muutoksia. Lisäksi määritellään muun muassa yhteisön tarkoitusta ja tehtävää, yhteisön merkitystä kaupungille sekä yhteisön salkutusta eli kuulumista markkinaehtoisesti toimivien tai muiden tytäryhteisöjen ryhmään.
Omistajastrategioiden myötä luovutaan erillisestä vuotuisesta talousarviotavoitteiden asettamisprosessista. Omistajastrategioiden tavoitteet ovat pitkäjänteisempiä ja ne kiinnitetään paremmin kaupunkistrategiaan kuin nykyiset vuosittain erikseen asetettavat tavoitteet.
Yhtiöiden vaiheittaista etenemistä kohti omistajastrategioissa määriteltyjä tavoitteita ja/tai tavoitteilla osoitettuun haluttuun kehityssuuntaan seurataan säännöllisesti osana tytäryhteisöjen raportointia ja muuta seurantaa. Tuloksista raportoidaan konsernijaostolle ainakin yhteisöraporttien yhteydessä 1–2 kertaa vuodessa. Jos mittarit osoittavat, että kehitys ei jonkun tytäryhteisön osalta ole tavoitteiden suuntaista, asiaan puututaan tarpeen mukaan konserniohjauksen keinoin. Tarvittaessa kehityssuuntaa osoittavia tavoitteita voidaan myös vuosittain tarkentaa yhteisöille asetettavilla omistajastrategian mukaisten mittareiden raja-arvoilla.
Omistajastrategioiden sekä niissä määriteltyjen keskeisten tavoitteiden ja mittareiden päivitystarvetta tarkastellaan jatkossa vähintään kaupunkistrategiakausittain. Konserniohjeen mukaisesti kaupunginhallitus päättää omistajastrategioista konsernijaoston esityksen pohjalta.
Kaupunkikonserniin kuuluvia yhtiöitä ja säätiöitä käytetään täydentämään kaupungin palvelutuotantoa ja hoitamaan eräitä muita konsernin tehtäviä. Kaupunkikonserni tuottaa tytäryhteisömuodossa palveluja mm. seuraavilla toimialoilla: elinkeino, energia, henkilöstö, kiinteistöt, kulttuuri, liikunta, opetus, pysäköinti, sosiaalitoimi ja terveystoimi. Alueen elinvoimaisuutta tukevia yhteisöjä ovat mm. kehittämis- ja markkinointiyhtiöt. Kaupungilla on sen tehtäviä toteuttavissa tytäryhteisöissä ensisijaisesti omia julkisen palvelun tavoitteita, vaikka yleistavoitteena on, että toiminta on kustannustehokasta ja taloudellisesti kannattavaa.
Kaupunkikonsernin talouden kannalta merkittävimmät tytäryhteisöt ovat Helen Oy / Helen-konserni, Helsingin kaupungin asunnot Oy ja Helsingin Satama Oy / Helsingin Satama -konserni. Muista edellä mainituista yhtiöistä poiketen Helsingin kaupungin asunnot Oy toimii omakustannusperiaatteella, eikä tavoittele voittoa.
Kaupungin osingonjakoon liittyvänä tavoitteena keskeisten markkinaehtoisesti toimivien tytäryhteisöjensä osalta on, että yhtiöt jakavat suunnitelmakaudella noin puolet tuloksestaan osinkona. Kaupungin arvioidaan saavan vuonna 2022 osakeomistuksistaan osinkoa yhteensä noin 43 miljoonaa euroa. Maksettava osinkotavoite on eritelty tytäryhteisöille asetetuissa toiminnallisissa tavoitteissa. Vuonna 2021 osinkotulot ovat yhteensä noin 85 miljoonaa euroa.
Helsingin kaupunki on varannut talousarviossa 2022 määrärahoja seuraavien tytäryhteisöjen avustamiseen:
Helsingin kaupungin 450-vuotistaiteilijatalosäätiö sr, Helsingin seudun kesäyliopistosäätiö sr, Helsingin teatterisäätiö sr, Helsinki Stadion Oy, Jääkenttäsäätiö sr, Korkeasaaren eläintarhan säätiö sr, Mäkelänrinteen Uintikeskus Oy, Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy, Stadion-säätiö sr, UMO-säätiö sr, Urheiluhallit Oy ja Vuosaaren Urheilutalo Oy. Avustukset on yksilöity liitteessä 1. Lisäksi määrärahassa Maksuosuudet, korvaukset ja jäsenmaksut, kaupunginkanslian käytettäväksi on varauduttu Forum Virium Helsinki Oy:lle, Helsinki Partners Oy:lle, Helsingin Tapahtumasäätiö sr:lle ja Helsingin Väylä Oy:lle maksettaviin rahoituskustannusosuuksiin sekä kaupungin elinkeinopolitiikan ja tapahtumatuotannon toteuttamiseen liittyvien avustusten maksamiseen kaupunkikonserniin kuuluville yhteisöille ja säätiöille.
Tytäryhteisöille asetettavat tulostavoitteet
Talousarviossa esitetään tytäryhteisökohtaiset omistajastrategioiden mukaiset tavoitteet ja mittarit kaupungin avustusta saaville tytäryhteisöille sekä muille keskeisimmille tytäryhteisöille.
| Yhteisön nimi | Tavoite | Mittarit |
| Finlandia-talo Oy | Kaupungin vetovoimaisuus | Käyttöaste tai myynti per m² Kävijämäärä/vuosi |
| Sijoitetun pääoman tuotto | Kolmen vuoden keskiarvo vähintään 15 % peruskorjauksen jälkeen | |
| Asiakas- ja kävijäkeskeisyys | Asiakas- ja kävijätyytyväisyys | |
| Tuloksellisuus ja tehokkuus | Liiketulos/htv | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman toteuttaminen | Ekokompassi tai vastaava ja energiankulutus/kävijä/vuosi | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 30 % | |
| Forum Virium Helsinki Oy | Toiminnan vaikuttavuus | Vaikuttavuusmittaristo |
| Osaava henkilöstö | Säännöllinen henkilöstön työtyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Riittävä maksuvalmius | Quick ratio 0,5 | |
| Helsingin Asumisoikeus Oy | Kiinteistöomaisuuden taloudellinen ja tehokas hallinta | Vastikkeiden kehitys Ylläpitokustannukset (€/m²) Investoinnit suhteessa poistoihin |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asukastyytyväisyyskysely | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 10 % | |
| Helsingin kaupungin asunnot Oy | Kiinteistöomaisuuden taloudellinen ja tehokas hallinta | Yhtiön vuokrataso pysyy kohtuuhintaisena siten, että yhtiön keskivuokran ja Tilastokeskuksen Helsingin markkinavuokran ero on vähintään 40 %. Ylläpitokustannukset (€/m²) Investoinnit suhteessa poistoihin |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asukastyytyväisyyskysely | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 10 % | |
| Helsingin Satama Oy | Aluetaloudelliset vaikutukset | Sataman taloudellinen ja työllistävä kokonaisvaikutus |
| Sijoitetun pääoman tuotto | Kolmen vuoden keskiarvo vähintään 4 % (pl. 2020) | |
| Tuloksellisuus ja tehokkuus | Liiketulos/htv | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman toteuttaminen | Oman toiminnan hiilineutraalius 2035 Satama-alueen CO2-päästöt vähenevät vähintään 30 % 2035 mennessä | |
| Asiakaskeskeisyys | Asiakas-/matkustajakokemus ja -tyytyväisyys | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 40 % | |
| Helsingin Seniorisäätiö sr | Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakastyytyväisyyskysely Tehokkaat hoito- ja kuntoutuspalvelujen laadun arviointimenetelmät |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Toteutuneet hoitopäivät / liikevaihto | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 35 % | |
| Helsingin tapahtumasäätiö sr | Kaupungin vetovoiman kasvattaminen | Kävijämäärä/vuosi |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen kävijätyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 20 % | |
| Helsingin teatterisäätiö sr | Kaupungin vetovoiman kasvattaminen | Kävijämäärä/vuosi Yleisötyön kehittäminen |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakastyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Omarahoitusosuuden kasvattaminen | Omarahoitusosuus | |
| Jääkenttäsäätiö sr | Helsingin kaupungin liikkumisohjelman edistäminen | Liikkumisohjelman tavoitteiden toteuttaminen Jäänkäyttöaste |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakas- ja henkilöstötyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Liikevaihto/htv | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 30 % | |
| Kiinteistö Oy Auroranlinna | Kiinteistöomaisuuden taloudellinen ja tehokas hallinta | Vuokrien kehitys Ylläpitokustannukset (€/m²) Investoinnit suhteessa poistoihin |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asukastyytyväisyyskysely | |
| Riittävä varavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 20 % | |
| Kiinteistö Oy Helsingin Toimitilat | Omaisuuden arvon säilyttäminen | Investoinnit suhteessa poistoihin |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen vuokralais- ja käyttäjätyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Kiinteistöjen ylläpitokustannukset €/m² | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 35 % | |
| Arvio yhtiön hallinnon kehittämisestä | Selvitys keskittää yhtiölle kaupunkikonsernin yhtiömuotoisten toimitilojen ja koululainajärjestelmän piirissä olevien koulutaloyhtiöiden hallinnointia tehty | |
| Kiinteistö Oy Kaapelitalo | Tilojen vuokrausaste | Vuokrausaste vähintään 95 % |
| Tuloksellisuus ja tehokkuus | Kolmen vuoden keskiarvo vähintään 5 % (pl. 2020) Käyttökate/htv | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman toteuttaminen | Ekokompassi | |
| Asiakas- ja kävijäkeskeisyys | Vuokralais- ja kävijätyytyväisyys | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 40 % (pl. Tanssin talon poistot) | |
| Korkeasaaren eläintarhan säätiö sr | Kaupungin vetovoiman kasvattaminen | Kävijämäärä/vuosi Yleisötyön kehittäminen |
| Asiakaskeskeisyys | Asiakas- ja henkilöstötyytyväisyys | |
| Hiilineutraali Korkeasaari -ohjelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuusohjelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Suojelutyön vaikuttavuus | Suojelutyöhön käytetyt resurssit ja suojeltavien lajien määrä | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 35 % Omarahoitusosuus | |
| MetropoliLab Oy | Varautumisvelvoitteen täyttäminen | Varautumisvelvoitteen toteuttamisen raportointi |
| Sijoitetun pääoman tuotto | Kolmen vuoden keskiarvo vähintään 10 % | |
| Tuloksellisuus ja tehokkuus | Liiketulos/htv | |
| Asiakaspohjan laajentaminen | Asiakasmäärä Liikevaihto | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman toteuttaminen | Ekokompassi | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusastevähintään 40 % | |
| Mäkelänrinteen Uintikeskus Oy | Helsingin kaupungin liikkumisohjelma | Liikkumisohjelman tavoitteiden toteuttaminen |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakas- ja henkilöstötyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Liikevaihto/htv | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 30 % | |
| Niemikotisäätiö sr | Asiakaskeskeisyys | Asiakastuntemus ja -tyytyväisyys Tehokkaat hoitotarpeen ja -laadun arviointi-menetelmät |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Liikevaihto / henkilötyövuosi | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 35 % | |
| Oulunkylän kuntoutuskeskus sr | Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakastyytyväisyyskysely -Tehokkaat hoito- ja kuntoutuspalvelujen laadun arviointimenetelmät |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Toteutuneet hoitopäivät / liikevaihto | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 30 % | |
| Palmia Oy | Sijoitetun pääoman tuotto | Kolmen vuoden keskiarvo vähintään 10 % (pl. 2020) |
| Tuloksellisuus ja tehokkuus | Liiketulos/htv | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusastevähintään 20 % | |
| Asiakaskeskeisyys | Asiakastyytyväisyys | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman toteuttaminen | Ruokahävikin määrä Kemikaalikuorma ja energiankulutus | |
| Vastuullisuus työnantajana | Henkilöstötyytyväisyys | |
| Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy | Asiakaskeskeisyys | Kanta-asiakkaiden määrä Asiakastapahtumien määrä NPS-luku |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Työhönvalmennettujen positiivisen jatkopolun kehitys | Osatutkintojen määrä Positiivisten jatkopolkujen määrän osuuden muutokset | |
| Monipuoliset palvelut ja digitaalisuuden hyödyntäminen | Verkkokaupan kautta kulkeva liikevaihto Saavutettavuus | |
| Seure Henkilöstöpalvelut Oy | Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakastyytyväisyyskysely Tilausten täyttöaste |
| Kilpailukyky | -Kilpailukyky suhteessa verrokkeihin | |
| Vastuullinen työnantajuus | Säännöllinen henkilöstö- ja keikkalaistyytyväisyyskysely | |
| Kustannustehokkuus | Liikevaihto / henkilötyövuosi | |
| Stadion-säätiö sr | Kaupungin vetovoiman kasvattaminen | Suurtapahtumien lukumäärä Kävijämäärä/vuosi Olympiastadionin näkyvyyden mittaaminen |
| Helsingin kaupungin liikkumisohjelma | Liikkumisohjelman tavoitteiden toteuttaminen | |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakas- ja kävijätyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Laadukas ja kustannustehokas toiminta | Tilojen vuokrausaste Liikevaihto/htv | |
| UMO-säätiö sr | Kaupungin vetovoiman kasvattaminen | Kävijämäärä/vuosi Yleisötyön kehittäminen |
| Asiakaskeskeisyys | Asiakastyytyväisyys | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Omarahoitusosuuden kasvattaminen | Omarahoitusosuus | |
| Urheiluhallit Oy | Helsingin kaupungin liikkumisohjelma | Liikkumisohjelman tavoitteiden toteuttaminen |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakas- ja henkilöstötyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Liikevaihto/htv | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 30 % | |
| Vuosaaren Urheilutalo Oy | Helsingin kaupungin liikkumisohjelma | Liikkumisohjelman tavoitteiden toteuttaminen Genomförande av målen i Helsingfors stads motions- och rörlighetsprogram |
| Asiakaskeskeisyys | Säännöllinen asiakas- ja henkilöstötyytyväisyyskysely | |
| Hiilineutraali Helsinki 2035 -ohjelman tavoitteita tukevan hiilineutraalisuussuunnitelman toteuttaminen | Hiilineutraalisuussuunnitelmassa määriteltyjen mittareiden seuranta | |
| Kustannustehokkuus | Liikevaihto/htv | |
| Riittävä vakavaraisuus | Omavaraisuusaste vähintään 30 % |
Helen Oy:n osalta omistajastrategia on valmistelussa.
*) kaupunginvaltuustolle raportoidaan erikseen, mikäli tavoite ei toteudu
**) konsernijaostolle raportoidaan erikseen tavoitteiden toteumasta