Rahastot
Rahastot osa sisältää ne rahastot, jotka ovat kirjanpidossa eriytetty itsenäisiksi taseyksiköiksi. Helsingin kaupungilla on viisi tällaista rahastoa: Asuntotuotantorahasto, Urheilu- ja ulkoilulaitosrahasto, Vakuutusrahasto, Innovaatiorahasto ja Osallisuusrahasto.
Asuntotuotantorahasto
Rahaston tarkoituksena on kaupungin omaan omistukseen tulevan yhtiömuotoisen uuden asuntotuotannon ja peruskorjauksen sekä kiinteästi asuntotuotantoon liittyvien palvelutilojen omarahoituksen turvaaminen ja lisäksi kaupungin oman asuntotuotannon rakennuttamisen riskien hallitseminen ja asuntotuotantoon liittyvän kehittämis- ja koerakentamistoiminnan rahoittaminen Rahastoa kartutetaan siirtämällä rahastoon vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä rahaston tilikauden tulos. Rahastoon on yhdistetty vuonna 1.1.2013 Asuntolainarahasto.
Urheilu- ja ulkoilulaitosrahasto
Rahaston tarkoituksena on Helsingin kaupunkiin rakennettavien urheilu- ja ulkoilulaitosten rahoituksen helpottaminen. Rahastoa kartutetaan vuosittain rahaston tilikauden tuloksella.
Vakuutusrahasto
Rahaston tarkoituksena on kaupungin oman ja sen huostassa olevan vieraan vakuuttamattoman omaisuuden vahingonvaaran muuntaminen tasaisiksi vuosikustannuksiksi. Rahastoa kartutetaan tai puretaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä rahaston yli- tai alijäämällä.
Innovaatiorahasto
Rahaston tarkoituksena on Helsingin osaamisperustan vahvistaminen yhteistyössä korkeakoulujen ja elinkeinoelämän kanssa. Rahastoa kartutetaan siirtämällä rahastoon vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä rahaston tilikauden tulos. Rahaston varoja käytetään rahaston tarkoituksen mukaisten joko kaupungin toimesta tai yhteistyössä muiden osapuolien kanssa toteutettavien tulevaisuuden elinkeinoperustaa luovien investointihankkeiden ja projektien rahoitukseen.
Osallisuusrahasto
Osallisuusrahaston tarkoituksena on edistää yhdenvertaista kaupunkia luomalla taloudelliset edellytykset helsinkiläisten asukkaiden ja yhteisöjen esittämien hankkeiden ja projektien toteuttamiselle. Rahastoa kartutetaan kaupunginvaltuuston erikseen päättämillä määrillä. rahaston tarkoituksen mukaisten, joko kaupungin toimesta tai yhteistyössä muiden osapuolien kanssa toteutettavien kaupunginvaltuuston tai kaupunginhallituksen erikseen päättämien investointien tai projektien toteutukseen sekä osallistuvan budjetoinnin toteuttamisen edellyttämiin menoihin.
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 | |
| Muut toimintatulot | 201 | ||||
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | −104 | −881 | |||
| Palvelujen ostot | −1 713 | −3 684 | −2 765 | −2 765 | −2 765 |
| Henkilöstökulut | −593 | ||||
| Muut menot | −2 982 | −3 216 | −7 755 | −7 634 | −7 634 |
| Varsinaiset kulut | −5 392 | −7 781 | −10 520 | −10 399 | −10 399 |
| Poistot | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −5 191 | −5 290 | −7 890 | −7 547 | −7 348 |
| Rahoitustuotot | 4 739 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Muut korkomenot | −55 | ||||
| Rahastojen muutos | 506 | −700 | |||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | −3 481 | −5 242 | −4 869 | −4 714 |
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Toiminnan rahavirta | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −5 191 | −5 290 | −7 890 | −7 547 | −7 348 |
| Korkotulot | 2 405 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Muut rahoitustulot | 2 334 | ||||
| Muut rahoitusmenot | −55 | ||||
| Investointimenot | −1 697 | −745 | −1 679 | −1 679 | −1 679 |
| Toiminnan ja investointien rahavirta | −2 203 | −3 526 | −6 921 | −6 548 | −6 393 |
| Rahoituksen rahavirta | |||||
| Antolainasaamisten lisäykset | −25 769 | −69 800 | −28 000 | −25 000 | −25 000 |
| Antolainasaamisten vähennykset | 9 134 | 10 252 | 11 488 | 11 340 | 11 047 |
| Peruspääoman muutos | 60 704 | ||||
| Muut maksuvalmiuden muutokset | −41 866 | ||||
| Rahoituksen rahavirta | 2 203 | −59 548 | −16 512 | −13 660 | −13 953 |
| Vaikutus maksuvalmiuteen | −63 074 | −23 433 | −20 208 | −20 346 |
Asuntotuotantorahasto tuloslaskelma ja rahoituslaskelma
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Muut toimintatulot | 201 | ||||
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | 0 | ||||
| Palvelujen ostot | −439 | −684 | |||
| Henkilöstökulut | |||||
| Muut menot | −780 | −216 | |||
| Varsinaiset kulut | −1 219 | −900 | |||
| Poistot | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −1 018 | −900 | |||
| Rahoitustuotot | 2 426 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Muut korkomenot | −55 | ||||
| Korvaus peruspääomalle | |||||
| Satunnaiset erät | |||||
| Rahastojen muutos | −1 354 | −700 | |||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | 909 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Toiminnan rahavirta | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −1 018 | −900 | |||
| Rahoitustuotot ja -kulut | |||||
| Korkotulot | 2 405 | 2 509 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Muut rahoitustulot | 21 | ||||
| Muut rahoitusmenot | −55 | ||||
| Toiminnan ja investointien rahavirta | 1 354 | 1 609 | 2 648 | 2 678 | 2 634 |
| Rahoituksen rahavirta | |||||
| Antolainauksen muutokset | |||||
| Antolainasaamisten lisäykset | −18 535 | −17 500 | −10 000 | −10 000 | −10 000 |
| Antolainasaamisten vähennykset | 2 706 | 2 775 | 2 804 | 2 943 | 2 965 |
| Peruspääoman muutos | 704 | ||||
| Muut maksuvalmiuden muutokset | 13 772 | ||||
| Rahoituksen rahavirta | −1 354 | −14 725 | −7 196 | −7 057 | −7 035 |
| Vaikutus maksuvalmiuteen | −13 116 | −4 548 | −4 379 | −4 401 |
Urheilu- ja ulkoilulaitosrahaston tuloslaskelma ja rahoituslaskelma
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | |||||
| Varsinaiset kulut | |||||
| Poistot | |||||
| Rahoitustuotot | 1 | ||||
| Rahoituskulut | |||||
| Rahastojen muutos | −1 | ||||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) |
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Toiminnan rahavirta | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | |||||
| Poistot | |||||
| Korkotulot | 0 | ||||
| Muut rahoitustulot | 1 | ||||
| Toiminnan ja investointien rahavirta | 1 | ||||
| Rahoituksen rahavirta | |||||
| Antolainauksen muutokset | |||||
| Antolainasaamisten lisäykset | −7 234 | −52 300 | −18 000 | −15 000 | −15 000 |
| Antolainasaamisten vähennykset | 6 428 | 7 477 | 8 684 | 8 397 | 8 082 |
| Peruspääoman muutos | 60 000 | ||||
| Muut maksuvalmiuden muutokset | −59 195 | ||||
| Rahoituksen rahavirta | −1 | −44 823 | −9 316 | −6 603 | −6 918 |
| Vaikutus maksuvalmiuteen | −44 823 | −9 316 | −6 603 | −6 918 |
Vakuutusrahaston tuloslaskelma ja rahoituslaskelma
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 | |
| Muut menot | −746 | ||||
| Varsinaiset kulut | −746 | ||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −746 | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| Rahoitustuotot | 2 312 | ||||
| Rahastojen muutos | −1 566 | ||||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Toiminnan rahavirta | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −746 | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| Muut rahoitustulot | 2 312 | ||||
| Toiminnan ja investointien rahavirta | 1 566 | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
| Muut maksuvalmiuden muutokset | −1 566 | ||||
| Rahoituksen rahavirta | −1 566 | ||||
| Vaikutus maksuvalmiuteen | 2 491 | 2 630 | 2 852 | 3 051 |
Innovaatiorahaston tuloslaskelma ja rahoituslaskelma
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Muut toimintatulot | |||||
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | 0 | ||||
| Palvelujen ostot | −836 | −3 000 | −2 765 | −2 765 | −2 765 |
| Henkilöstökulut | −419 | ||||
| Muut menot | −1 456 | −3 000 | −3 235 | −3 235 | −3 235 |
| Varsinaiset kulut | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Poistot | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Rahastojen muutos | 2 711 | ||||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Toiminnan rahavirta | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Toiminnan ja investointien rahavirta | −2 711 | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
| Muut maksuvalmiuden muutokset | 2 711 | ||||
| Rahoituksen rahavirta | 2 711 | ||||
| Vaikutus maksuvalmiuteen | −6 000 | −6 000 | −6 000 | −6 000 |
Vuosina 2022–2024 innovaatiorahastosta arvioidaan käytettävän noin 6 miljoonaa euroa vuodessa. Kaupunkistrategian mukaisesti on tarkoituksenmukaista toteuttaa kasvavasti määräaikaisia kehittämis-, innovaatio- ja elinkeinohankkeita yritysten ja muiden kumppaneiden kanssa.
Osallisuusrahaston tuloslaskelma ja rahoituslaskelma
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | |||||
| Muut toimintatulot | |||||
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | −104 | −881 | |||
| Palvelujen ostot | −438 | ||||
| Henkilöstökulut | −175 | ||||
| Muut menot | 0 | −4 520 | −4 399 | −4 399 | |
| Varsinaiset kulut | −716 | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| Poistot | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −716 | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| Rahastojen muutos | 716 | ||||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| 1 000 € | Käyttö 2020 | Ennuste 2021 | Talousarvio 2022 | Talous- suunnitelma 2023 | Talous- suunnitelma 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Toiminnan rahavirta | |||||
| Liikeylijäämä/alijäämä | −716 | −881 | −4 520 | −4 399 | −4 399 |
| Poistot | |||||
| Investointimenot | −1 697 | −745 | −1 679 | −1 679 | −1 679 |
| Toiminnan ja investointien rahavirta | −2 413 | −1 626 | −6 199 | −6 078 | −6 078 |
| Muut maksuvalmiuden muutokset | 2 413 | ||||
| Rahoituksen rahavirta | 2 413 | ||||
| Vaikutus maksuvalmiuteen | −1 626 | −6 199 | −6 078 | −6 078 |
Osallisuusrahastosta tuloutetaan 6,2 miljoonaa euroa osallistuvaan budjetointiin investointi-, palkka- ja käyttötalousmenoihin kaupunkilaisten ehdotuksiin ja äänestystulokseen perustuen. Osallisuusmallin toimeenpanoon 1,1 miljoonaa euroa palkka- ja käyttötalousmenoja kaupunginkanslian määrärahoihin.